돈이 많은 기업인지 확인하는 방법

투자자는 가치 있는 기업에 투자를 해야 합니다.

그렇다면 가치 있는 기업이란 어떤 기업을 말하는 것일까요?

기업을 4가지로 분류해보면 다음과 같이 나눌 수 있습니다.

 

  기업 가치 분류 (4종류)

1. 돈이 많고 돈을 잘 버는 기업

2. 돈은 많은데 돈을 못 버는 기업

3. 돈은 없는데 돈을 잘 버는 기업

4. 돈도 없고 돈을 잘 벌지도 못하는 기업

 

위 4가지 기업 중 투자자가 가장 선호하는 기업은 1번째 기업일 것입니다.

그 다음엔 3->2->4 순으로 가치 순위를 매길 수 있습니다.

그렇다면 투자자라면 돈이 많고 잘 버는 기업을 찾아야 하는데

그 첫번째로 돈이 많은 기업은 어떻게 찾을 수 있을까요?

 

일반적인 방법으론 아래와 같은 산식으로 기업이 얼마나 많은 돈을 가지고 있는지 재무제표를 통해 확인할 수 있습니다.

• 현금및현금성자산 + 단기금융상품 - 차입금

하지만 더 엄격히 따지자면 여기에 금융자산과 투자부동산도 포함하는게 더 합리적입니다.

따라서 아래와 같은 산식이 될 수 있습니다.

• 현금및현금성자산 + 단기금융상품 + 금융자산 +투자부동산 - 차입금

이 내용을 간략히 표현하면 아래와 같습니다.

 

  기업이 돈이 많은지 판단하려면 : 비영업자산 - 금융부채

 

아래 사진을 보면 자산 주요 계정에서 파란색 글씨로 표시된 것들이 비영업자산으로 위에서 언급된 항목인

현금및현금성자산 + 단기금융상품 + 금융자산 +투자부동산 입니다.

아래 파란색 글씨는 재무제표에서 찾을 수 있습니다.

박회계사의 완벽한 재무제표 활용법

 

금융부채는 부채 구성 항목에서 찾아야 하는데 이 역시 파란색 글씨로 표시된 것들 입니다.

아래 파란색으로 표시된 항목들은 재무제표에서 찾을 수 있습니다.

박회계사의 완벽한 재무제표 활용법

 

기업이 돈이 많은지 판단하려면 : 비영업자산 - 금융부채

  비영업자산

• 현금 및 현금성자산
• 금융상품시리즈
  
  • 은행 예금/적금
• 금융자산시리즈
  
  • 주식, 채권
• 투자부동산

 

  금융 부채

•  차입금시리즈
  • 단기차입금
  • 장기차입금
  • 유동성장기부채
• 사채시리즈
  
  • 일반사채
• 메자닌 상품 (전환사채, 신주인수권부사채, 전환상환우선주)

 

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